Порядок документооборота при расчетах платежными требованиями с предварительным акцептом плательщика
приведен на рис 116.
Если поставщик предоставляет в банк-эмитент платежное требование, в котором указано, что оплата по нему проводится без акцепта плательщика, то в требовании делается указание на пункт основного договора, в котором предусмотрено следующее условие. Безакцептное списание по хозяйственным договорам требует соответствующего указания на такую возможность в договоре банковского счета. Кроме того, плательщик при заключении хозяйственного договора предоставляет в обслуживающий его банк сведения о кредиторах (получателях), которые имеют право выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, а также на основании каких хозяйственных договоров может быть проведено указанное списание. В случае если указания о безакцептном списании средств нет в договоре банковского счета либо плательщик не предоставил в банк сведения о получателях средств, платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта. При безакцептном списании средств в случае соблюдения исполняющим банком всех требований законодательства последним возражения плательщика пно поводу списания не принимаются.
1 - отгрузка товара, выполнение работ, услуг
2 - выписка и направление в банк-эмитент платежного требования, реестров требований и сопроводительных
документов 3,4- передача указанных документов в исполняющий банк и направление требования покупателю
5 - акцепт или отказ от акцепта вместе с соответствующим заявлением
6 - перечисление средств (в случае акцепта) или возврат документов вместе с заявлением об отказе
от акцепта
7 - зачисление средств на счет продавца (в случае акцепта и оплаты)
8 - извещение поставщика о поступлении средств либо передача документов, свидетельствующих о полном
или частичном отказе от акцепта
Рис. 11.6. Схема расчетов с использованием платежных требований, подлежащих акцепту плательщика
1 - заключение договора банковского счета, предусматривающего возможность безакцептного списания
денежных средств, и предоставление в банк сведений о поставщиках, имеющих право выставлять безакцептные требования и инкассовые поручения
2 - отгрузка товара, выполнение работ, услуг
3 - выписка и направление в банк-эмитент платежного требования или инкассового поручения, реестра
требований или поручений и сопроводительных документов
4 - передача указанных документов в исполняющий банк
5 — проверка исполняющим банком соответствия данной формы расчетов договору банковского счета
и иным требованиям законодательства
6 - перечисление
средств в
случае полного
соблюдения условий,
указанных в
п. 5
7- извещение плательщика о списании денежных средств с его счета
6 — зачисление средств на счет продавца (в случае поступления платежа)
9 - извещение поставщика о поступлении средств либо передача документов, свидетельствующих
о невозможности провести взыскание в случае несоблюдения условий законодательства или отсутствия
средств на счете плательщика
Рис. 11.7 Схема расчетов с использованием безакцептных платежных требований
или инкассовых поручений